종합소득세 줄이는 절세 방법 5가지, 세율/계산

종합소득세 줄이는 절세 방법

종합소득세를 계산하고 절약하는 절세 방법을 이해하는 것은 개인과 기업 모두에게 선택이 아닌 필수 요소입니다.

오늘 포스팅에서는 종합소득세 줄이는 젤세 방법과 함께 세율에 대한 사항도 함께 살펴봅니다.

 

 

 

종합소득세 계산 방법

우선 종합소득세 계산 방법을 알아야 하는 것은 계산 식 안에서 우리가 소득 부분을 뺄 수 있는 항목을 알아야 하기 때문입니다. 종합소득세 계산 방법은 아주 간단합니다. 

" 총소득금액 - 필요경비 = 과세소득금액 x 종합소득세율 = 종합소득세 납부액"

 

종합소득세절세방법

 

* 종합소득세율

- 1,200만 원 미만 : 6%

- 1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 미만 : 15%

- 4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 미만 : 24%

- 8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 미만 : 35%

- 1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 미만 : 38%

- 3억 원 초과 ~ 5억 원 미만 : 40%

- 5억 원 초과 ~ 10억 원 미만 : 42%

- 10억 원 초과 : 45%

 

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종합소득세 줄이는 절세 방법 '필요경비' 부분

위 종합소득세 계산 방법에서 보면 중요한 것이 바로 "필요경비" 부분을 늘리는 것입니다. 곧 필요경비 항목을 늘리면 '과세소득금액'이 줄기 때문에 그만큼 납부할 종합소득세가 적어지는 것입니다. 

하지만 필요경비에 의한 종합소득세 절세 방법은 개인 혹은 소상공인에게는 적용이 쉽지 않고, 주로 기업들에게 많이 사용되고 있는 방법입니다. 

그럼 필요경비라는 목록이 어떤 것들이 있는지 아래의 소개합니다. 

 

* 필요경비 항목

- 급여

- 회사 체육 및 문화비, 가족사업지원비, 회식비 등

- 근로자퇴직급여 보장법에 의거 사업주가 부담하는 부담금
- 기업 부담 4대 보험료

- 상품 또는 판매된 상품의 구매가격 및 부대비용

- 상품 관련 보관료, 포장비, 운송비, 판매장려금, 판매 수당 등

- 사업에 대한 세금 및 공과금

- 이자 비용

- 업무상 해외방문 및 연수비

- 접대비

- 판매에 해당하는 상기 비용과 유사한 비용

 

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종합소득세 줄이는 절세 방법 4가지

 

1. 영수증 수집 및 제출

소비한 영수증을 수집하고 제출하는 것은 비용을 문서화하고 과세 소득을 줄이기 위해 매우 중요한 부분입니다. 

 

- 항목별 영수증 정리: 지출 유형(예: 사무용품, 여행 경비, 접대비)별로 영수증을 분류하여 세금 신고 시 쉽게 공제 청구할 수 있습니다.

- 세금 신고서와 함께 영수증 제출: 세금을 신고할 때 청구된 공제에 대한 증빙 문서로 관련 영수증을 포함하십시오. 영수증 및 기타 지원 문서를 제출하는 방법에 대한 현지 세무 당국의 지침을 확인하십시오.

 

 

 

2. 감가상각을 이용한 대차대조표 자산 등록

감가상각을 통해 자산 비용을 내용연수에 걸쳐 분산시켜 매년 과세 소득을 줄일 수 있습니다. 감가상각을 사용하여 자산을 등록하려면 다음의 방법을 알아두세요!

 

- 감가상각 자산 식별: 기계, 장비, 차량 또는 건물과 같이 비즈니스에서 어떤 자산이 감가상각 대상인지 결정합니다.

- 감가상각 방법 선택: 자산의 특성과 유효 수명에 따라 정액법, 정률법 또는 생산량과 같은 적절한 감가상각 방법을 선택합니다.

- 감가상각 계산: 선택한 방법을 사용하여 각 자산에 대한 연간 감가상각 비용을 계산합니다.

- 감가상각 기록: 자산 가치를 감가상각비로 줄이고 해당 비용을 손익계산서에 기록하여 대차대조표를 업데이트합니다.

 

 

3. 미신고 인건비를 경비로 처리하는 방법

신고되지 않은 인건비를 비용으로 처리하려면 먼저 이러한 비용이 합법적이고 현지 노동법을 준수하는지 확인해야 합니다. 다음 단계를 따르세요.

 

- 적절한 문서 확보: 발생한 인건비의 증거로 송장, 작업표 또는 계약서를 수집합니다.

- 인건비 기록: 회계 시스템에 인건비를 비용으로 정확하게 기록하여 올바르게 분류하십시오.

- 세금 신고서에 인건비 신고: 세금 신고서에 인건비를 공제 비용으로 포함하면 과세 소득이 줄어듭니다.

 

 

 

4. 연금 및 건강 보험료 납부

연금과 건강 보험료를 지불하면 종종 공제가 가능한 비용이므로 세금을 절약할 수 있습니다. 이러한 공제 혜택을 받으려면 다음의 내용을 숙지하세요!

 

- 적합한 플랜 선택: 연금 및 건강 보험 플랜이 현지 규정에 따라 세금 공제 대상인지 확인하십시오.

- 기록 유지: 지불 증빙으로 영수증이나 은행 명세서와 같은 보험료 지불 문서를 보관하십시오.

- 세금 신고서에 보험료 신고: 연금 및 건강 보험료 지불액을 세금 신고 시 공제 비용으로 포함하여 과세 소득을 줄이십시오.

 

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